国有企业是国家经济发展的主力军和发（fā）展我国（guó）社会主（zhǔ）义市（shì）场经济的重（chóng）要支柱，是（shì）推进国家（jiā）现代化、保障人民共（gòng）同（tóng）利益的（de）重要力量，是我们党和（hé）国家事业发展（zhǎn）的（de）重要（yào）物质基础和政（zhèng）治（zhì）基础。2015 年 8月，中共（gòng）中央（yāng）、国务（wù）院联合（hé）下发《关于深（shēn）化国有企业（yè）改（gǎi）革（gé）的指（zhǐ）导意见》，明确要进一步（bù）完善现代企业制度，健全法人治理结（jié）构。2017 年 4 月，国（guó）务（wù）院（yuàn）办公（gōng）厅下发《关于进一步完善国有企业法人治（zhì）理结构的指导意（yì）见》，明确完善国有企业法（fǎ）人治理（lǐ）结构是全面依（yī）法治企、推进（jìn）国家治（zhì）理体（tǐ）系和治理能力现代化的内在要求，是新一轮国有企业改革（gé）的重要任务。国有企业进一步完善（shàn）法人（rén）治理结构，建立中国特色的现代企业制度已成为新一轮国资国企改革的焦点。

1 现阶（jiē）段完善国有（yǒu）企（qǐ）业法人治理（lǐ）结构中存在的问题

       随着国有（yǒu）企业改革步伐的推进，当前多数国有（yǒu）企业（yè）进行了公（gōng）司（sī）制、股份制改革，向市（shì）场化、专业化（huà）、国际化方向提升核（hé）心竞争力。但从实践情况看（kàn），部分企业（yè）尚未（wèi）形成有（yǒu）效的（de）法（fǎ）人治理结（jié）构，权责不（bú）清、约束不（bú）够、缺乏制衡等问题较为突出；依法治企（qǐ）、中国特色现代企业制度建设仍不完善，一些董事会、监（jiān）事会形同虚设，选派或（huò）推荐的董监高人员（yuán）未能真正代表出（chū）资人依法履（lǚ）职。这（zhè）些问题主要体现在 4 个方面

1.1 事权梳理和履职尽责方面（miàn）

       很多传统国有（yǒu）企业因特殊的历史原因，形成了习惯或固有的管（guǎn）理流（liú）程和方式，部分企业集团还对其实施了（le）数字化（huà）集成。但从依法（fǎ）治企、完（wán）善法人治（zhì）理结构的角度来说，这些延续传统国有企业行政（zhèng）化思维（wéi）或人制化（huà）管理的习（xí）惯存在诸多不（bú）足，特别是（shì）对党委会、董事会、监事会（huì）、经（jīng）理（lǐ）层、职代会的角色定位不清，责（zé）任边界模糊（hú），权利职责不明。人力资源部门在（zài）开展“三（sān）定”工作时（shí）一般只制定部门职责，很（hěn）少会明晰（xī）这些机（jī）构的权责（zé）并（bìng）设定相应的流程。党委（wěi）会核心作用发挥与（yǔ）法（fǎ）人（rén）治理（lǐ）结构融合不够，董事会（huì）、监事会、经理层协同作（zuò）用发挥不（bú）足，职（zhí）代会依法行使职（zhí）权、维（wéi）护职工合法权（quán）益的维权意识（shí）不强（qiáng）；职能部门（mén）与董事会（huì）专（zhuān）业委（wěi）员（yuán）会（huì）之间只存在（zài）“点”状（zhuàng）对接（jiē）而非“线”上联动；董（dǒng）事（shì）会专（zhuān）业（yè）委员（yuán）会的（de）专（zhuān）家（jiā）作（zuò）用（yòng）发挥不突（tū）出。

1.2 人员选拔（bá）和制（zhì）度完善（shàn）方面（miàn）

 大（dà）型国有企业集（jí）团对下属企业和领（lǐng）导人员（yuán）的管理，一般（bān）采用分（fèn）层（céng）分类管理方式（shì），以（yǐ）基于资产管理架构下的组织管理居（jū）多。从法人治理结构来说，凡由集团（tuán）直接投资的，都要根据所投资企业（以下简称“任职企业”）的性质选派（pài）或推荐相应（yīng）的（de）董监高人员。

 某大型国有企业集团国内并表企业有 350 多家，集团直接投资（zī）的企业有 40 多家，而直接管理的企业只有（yǒu） 20 多家。直接（jiē）投资的企业中，集团均有选（xuǎn）派或推荐相应的董监高人员。但事实上，在（zài）人员选（xuǎn）拔上（shàng），直（zhí）管企业和非直管企业差异很大（dà）。对 20 多家直管（guǎn）企业选派或（huò）推荐的（de）董监高人员以专职为主，且需进行推荐、考察（chá）、公示等（děng）严格的干（gàn）部选拔任用流程（chéng）；对非直管企业选派或（huò）推荐董（dǒng）监高人（rén）员的做（zuò）法（fǎ）相对比（bǐ）较简单（dān）：主要选择业务关联度较（jiào）大的企业人员或集（jí）团（tuán）财务、资产经营、审计等相（xiàng）关职（zhí）能部门人员兼职。对于兼职人员的履职情况（态度）、履职（zhí）成效（价（jià）值）、所任（rèn）职企业（yè）对其的评价（绩效）、任（rèn）职期限（聘任）等都没（méi）有（yǒu）明确规（guī）定，缺乏相（xiàng）应（yīng）的（de）管理制度。

1.3 考（kǎo）核激励和淘汰约束方（fāng）面

  很多企业比较重视对直管企业的（de）考核管理，尤（yóu）其（qí）是（shì）对个人（如党委书记（jì）、董（dǒng）事长、总经理或监事长等）的考核，但缺（quē）乏对党委会、董事会、监事会、经（jīng）理（lǐ）层（céng）的整（zhěng）体履职要（yào）求和（hé）考核评价，缺乏淘汰约（yuē）束机制。

  对非直管（guǎn）企业所选派或推（tuī）荐的（de）董监高人员缺乏足够的重（chóng）视，缺乏系统的（de）约束和（hé）考核体系。履职对（duì）象对所任（rèn）职企业（yè）的战略（luè）定位、经营情况（kuàng）、风（fēng）险（xiǎn）识别、转型发展等信息获（huò）取缺乏原动力和（hé）主（zhǔ）动（dòng）性，信息掌（zhǎng）握不全面、不充分、不及时，无（wú）法充分发挥他们的（de）作（zuò）用和价（jià）值。甚至出现个别履职对象因兼职过多，疲于（yú）应对，其董监事工作处于“空转”状态（tài）的现（xiàn）象。这些（xiē）履职对象（xiàng）履职（zhí）优劣与其职务升降、薪资（zī）调整、解（jiě）聘续（xù）聘（pìn）之间（jiān）没有（yǒu）形（xíng）成必然的（de）联动机制。

1.4 培训赋能和服务保障方面

      在充分竞争的市（shì）场（chǎng）中，为节（jiē）约管理成本，集团一般都不设专门机构负责对履职对象的日（rì）常管理、动态（tài）跟踪（zōng）等工（gōng）作。组织机构不健全导致履职（zhí）对象（xiàng）缺少专业（yè）化（huà）指导（dǎo）和培训，缺少任职企业应（yīng）提供的必要（yào）性支撑（chēng）和（hé）保障。多种因素（sù）叠加削（xuē）弱了履（lǚ）职对象的积极（jí）性和履职效能，甚至（zhì）有些（xiē）履职对（duì）象（xiàng）对所任职企业的（de）责、权、利不清晰，存（cún）在严重的履职能力恐慌现象。

2 完善国有企业法人治理（lǐ）结构的对策思考

       国有（yǒu）企业（yè）完善（shàn）法（fǎ）人治（zhì）理结构，建（jiàn）设中国特色（sè）现代企业制度是（shì）一项长（zhǎng）期而细致的工作，是一（yī）项系统工程，其涉（shè）及面广（guǎng）、专业（yè）性强、环节烦琐。有一定历史的大型国有企业集团，历（lì）史积（jī）淀较为丰厚，在完（wán）善法人治理结构，建设（shè）现代企业（yè）制度过程中出（chū）现一些问题和状况在所难免。

针对上述问题（tí），认为应（yīng）从以下 4 方面加以（yǐ）改（gǎi）进。

2.1 依法依规明权（quán）责

  彼得（dé）·德（dé）鲁克曾经说过：“企业需要的就是一个管理原则。这（zhè）一原则（zé）能够让人充（chōng）分（fèn）发挥特（tè）长、担负责（zé）任，凝聚（jù）共同的愿景（jǐng）和一致的努力方向，建（jiàn）立起团队合作和集体协作（zuò），并（bìng）能调和个（gè）人目标与共同利（lì）益”。国（guó）有（yǒu）企业（yè）应该依照《中华人（rén）民共（gòng）和（hé）国（guó）公司法（fǎ）》《公（gōng）司章程》规定，以人力资源“三定”思维进一步理顺党委会、董事会、监事会、经理层和职（zhí）代会之间的权责（zé）定位和行（háng）权方式，规范（fàn）权力运行、强化权利责任（rèn）对（duì）等，降低管理内耗（hào），杜绝越位、缺（quē）位等现象，提升管控效能，促进高（gāo）效发展。

  集（jí）团董监事会是整（zhěng）个（gè）集团（tuán）依法治理的核心（xīn），要进一步发挥集团外（wài）部（bù）董（dǒng）监事的作用，理顺外部董监事（shì）的权责、作用、关系，增强其履职效（xiào）能（néng）。强化集团董事会各专（zhuān）业委员（yuán）会与总部相（xiàng）关职能部室之间的关（guān）系（xì），制定（dìng）总（zǒng）部对口（kǒu）职能部门与（yǔ）董事会专业委员会的工作联络机制（zhì）和第一责任人制度，以充分（fèn）发挥专业委员会的作用和价值，提（tí）升决策效（xiào）率和效（xiào）能。

2.2 广开渠道选对人

       对非（fēi）直接管理的企业，制定选派或推（tuī）荐董监高人员选（xuǎn）拔聘用制度，进一步完（wán）善（shàn）选派或推荐对象的任职条件（jiàn）、选拔聘任以及任（rèn）期时间、调任解聘等制度流程。建立健全集（jí）团外派董监高（gāo）人员（yuán）的（de）公开招聘、竞争上岗等（děng）制度，拓宽选（xuǎn）人用（yòng）人视野和（hé）渠（qú）道。建立（lì）分（fèn）层分类（lèi）的市场化公开招聘制度，依（yī）法（fǎ）规范各类用工管（guǎn）理，形成“干部（bù）能上能下（xià）、员工能进能出、收入（rù）能（néng）增能减”的（de）市（shì）场化机制，突破思想束缚和机制瓶颈，补齐（qí）制度（dù）短板，激发人（rén）才动力活力，增强企业竞争力。

       梳理现有派（pài）出或推荐人（rén）员情（qíng）况，进一步优（yōu）化调整。对历史原因形成的（de）不（bú）合理现象进行逐步（bù）调整，平稳过渡，对（duì）不能胜任的履职人员（yuán）及时予以免职；确定（dìng）合理的（de）兼职数量，对过度兼职的予以减（jiǎn）少，逐步改变履职缺位、兼职过（guò）多现象；解决（jué）资产关系、业务（wù）板块（kuài）关系和管（guǎn）理关系不一（yī）致等问题。

2.3 明确制度强（qiáng）考核（hé）

  对集团派（pài）出或推荐的董监高人（rén）员进一步明确授权事（shì）项、权责边界（jiè）、考（kǎo）核评价要（yào）求；建立定期报告、专项报告、重（chóng）大事（shì）项报（bào）告等汇报体系（xì）。通过履职对象的勤勉（miǎn）尽责倒逼任职企业（yè）在重大决（jué）策、重大项（xiàng）目（mù）、专（zhuān）项工作以及特（tè）殊任务要求等重大事项上（shàng）方向正确、过（guò）程合（hé）规、结果可控。在此基（jī）础上制定并完善（shàn）相应履职流程（chéng），逐步（bù）实（shí）现（xiàn）信息化管控和数字化集成，提升履（lǚ）职效率和效能。

  对履职对（duì）象的履（lǚ）职态度、履（lǚ）职能力、勤（qín）勉程度、工（gōng）作实（shí）绩等实（shí）施多维度（dù）评（píng）价 （评价主体含所任职企业（yè）及集团相关职能、业务部门等（děng））。在相关（guān）法律法规和规章制度许可范围内，对兼职（zhí）对象（xiàng）适度考虑工作补贴，建立激励与约束方案（àn），形成考核结（jié）果与（yǔ）工（gōng）作补贴线性挂钩（gōu），与解聘（pìn）续聘、提职加薪等（děng）协同联动。

2.4 培（péi）训保（bǎo）障赋新能（néng）

       建立集团职能部门与外部董（dǒng）监事的（de）信息沟通（tōng）和联络人机制，为外部（bù）董监事科学合理决（jué）策（cè）提供信息来源和（hé）保证。建立外部董监事参加集团重大会议、专题会议（yì）、重（chóng）大项目（mù）中期讨论等参会机制；制定（dìng）对集（jí）团外部董监事在重大政策、市场前沿、行业趋势（shì）、管理创新等方面的年（nián）度学习和培（péi）训计划，拓宽外（wài）部董监（jiān）事的（de）视野，充分发挥其专业优势和集成优势，形成共同调研、共商大计、共谋发（fā）展（zhǎn）的新格局；优化对集团外部董监事（shì）的支（zhī）撑，充（chōng）分发挥专业（yè）委（wěi）员（yuán）会的作（zuò）用。

       加强对（duì）集（jí）团派（pài）出或推荐董监高人员的（de）培（péi）训和保障。建立多部（bù）门协同机制，多（duō）形式加强对外（wài）派董监高人员的（de）培（péi）训（xùn）和（hé）指导（dǎo），明确其职责、权利和义务，提升其履职能力；以“管（guǎn）家（jiā）式服务（wù）”建立联络（luò）人制（zhì）度，做好向外派董（dǒng）监高履职人员提供保障的“导航仪”。

3 结语

       国有企业是中国特色社会主义的重要物质基础和政治基础，改革开放 40 年来，我国国（guó）有（yǒu）企业在体（tǐ）制机制（zhì）改（gǎi）革上持续深化（huà）。党（dǎng）的十九届四中（zhōng）全会聚焦坚持和完善中（zhōng）国特（tè）色社会主（zhǔ）义制度、推进国家治理体系（xì）和（hé）治理能力现代（dài）化，明确提出要深化国有企业改（gǎi）革，完善（shàn）中国特色现代企业制度（dù）。国有企业完善法人治理（lǐ）结构（gòu），建（jiàn）立中国特色现代（dài）企业制（zhì）度（dù）是一项系统工程，既要有贯彻（chè）“权责法定（dìng）、权责透明、协（xié）调运转、有效制衡（héng）”的法（fǎ）治思想，又要有“目（mù）标量化、责任封（fēng）闭”的管理思（sī）维，还要受各企业错综复（fù）杂的实（shí）际情况制约。要（yào）从战略角度深刻理解完（wán）善法人治理结构（gòu）的重要（yào）性，以资本为（wéi）核心，坚持效率（lǜ）优先，优化流程（chéng）再造，加强组（zǔ）织配置，细化操作（zuò）方案，全面形成适应现代企业（yè）制度、独具企业特点、科学高（gāo）效实用的依法治（zhì）企工作体系，提升企业核心（xīn）竞（jìng）争力。